Юрист Гузель Валеева рассказала агентству «Прайм», какие денежные переводы могут попасть под внимание ФНС России в рамках автоматизированного контроля.
По её словам, новый подход предполагает передачу Банком России данных о счетах физических лиц без статуса предпринимателя при наличии признаков систематического дохода. Основная задача выявление незадекларированной прибыли, а не контроль бытовых операций.
Эксперт уточнила, что алгоритмы будут анализировать не разовые переводы, а повторяющиеся операции: регулярные поступления, одинаковые суммы и большое число отправителей. В зоне риска граждане, фактически ведущие бизнес без оформления статуса, включая репетиторов, мастеров услуг, арендодателей и водителей.
Ключевым показателем станет несоответствие поступлений официальному доходу. В частности, внимание может привлечь превышение уровня в 2,4 млн рублей максимального дохода для самозанятых. В таких случаях возможны запросы от налоговой с требованием объяснить происхождение средств.
При подтверждении нарушений ФНС вправе доначислить налоги, включая НДФЛ и НДС, начислить пени и штрафы. В отдельных случаях возможна административная или уголовная ответственность.
Юрист рекомендует легализовать доходы через оформление статуса самозанятого или индивидуального предпринимателя, а также фиксировать назначение переводов и хранить подтверждающие документы.
Специалисты отмечают, что внедрение таких алгоритмов связано с цифровизацией налогового администрирования и развитием межведомственного обмена данными, что позволяет ускорить выявление рисковых операций и снизить долю теневой экономики.
Читайте также: Стрельба в школе: девятиклассника арестовали без права залога